Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening geeft inzicht in de raming en de realisatie van de baten en lasten: wat heeft het gekost?
Per programma geven we een toelichting op de grootste financiële afwijkingen tussen begrote en gerealiseerde investeringen en activiteiten. De analyse is als volgt opgezet:
- Op basis van de indeling van de begroting is per programma het resultaat over het veslagjaar weergegeven. Het resultaat is het verschil tussen de realisatie en de begroting, inclusief wijzigingen. Een '- (min)' is een nadeel.
- Het resultaat is verder geanalyseerd op het niveau van de materiële budgetten en de reservemutaties. De salariskosten en kapitaallasten lichten we centraal op totaalniveau toe. Het saldo is gesplitst in lasten en baten.