Beoordeling rechtmatigheid begrotingsoverschrijdingen

Het totale voordeel in dit programma bedraagt € 772.500. De helft daarvan is toe te schrijven aan de extra inkomsten vanuit de decembercirculaire 2021 (€ 330.000). De andere helft betreft de hier geraamde tegemoetkoming in de kosten voor Corona vanuit het Rijk (voor zover niet gelabeld aan een programma). Voor een toelichting verwijzen we naar de Coronaparagraaf.

Het voordeel op dit programma bedraagt € 606.000
De belangrijkste oorzaken van dit voordeel zijn:
- De hogere baten voor de omgevingsvergunningen zijn het gevolg van meer en omvangrijker aanvragen € 254.000 (voor een bedrag van € 215.000 is dit aangemerkt als nog uit te voeren werkzaamheden in 2021 en wordt een resultaatsbestemming voorgesteld);
- Voor openbare verlichting is ten opzichte van de begroting 2021 een voordeel ontstaan van € 27.000. Dit voordeel wordt voor € 20.000 veroorzaakt door de lagere schadeherstelkosten en € 7.000 lagere energiekosten. Beide afwijkingen betreffen incidentele resultaten als gevolg van een gewijzigde werkwijze mbt schadevergoeding en de gemeentelijke inzet op verduurzaming;
- Het positieve saldo van € 111.000 op de salariskosten is een gevolg de lagere inzet van capaciteit op de thema groen, recreatie en verkeer. Dit positieve saldo wordt verrekend met de nadelige saldi van overige salariskosten binnen de organisatie. Dit wordt centraal toegelicht in het programma Overhead.
- Als gevolg van Corona is in 2021 geen uitvoering gegeven aan het interbestuurlijk programma Vitaal Platteland. Daarom wordt voorgesteld het positieve saldo van € 40.000 mee te nemen naar 2022;
- Op de invoering Omgevingswet is een positief saldo gerealiseerd van € 61.000. Omdat de invoering van de Omgevingswet is uitgesteld tot 1 januari 2023 wordt dit voordeel als resultaatbestemming 2021 voorgesteld.
- Op duurzaamheid en energietransitie is een onderschrijding van de begroting van € 56.000. De uitvoering van dit programma verloopt over meerdere jaren en de financiële inzet sluit hierbij aan. Een belangrijke verklaring voor dit saldo is het gevolg van COVID-19. Het voordeel wordt als resultaatbestemming meegenomen naar 2022 om in te zetten op het vervolg van het programma duurzaamheid en energietransitie.
- Het budget klimaatadaptatie laat een onderschrijding van de begroting zien van € 97.000. Het programma klimaatadaptatie verloopt over meerdere jaren en de financiële inzet sluit hierbij aan. We stellen voor om dit bedrag via resultaatbestemming mee te nemen naar 2022 voor het uitvoeringsplan Klimaatadaptie.

Het voordeel op dit programma bedraagt € 1.119.000. Het nadeel is met name samengesteld uit de volgende afwijkingen:
- Nog niet bestede coronomiddelen (cultuur en jeugdzorg) € 95.000
- Voordeel op het leerlingenvervoer € 60.000
- Lagere uitgaven BUIG middelen € 120.000
- lagere uitgaven voor bijstand aan zelfstandigen € 102.000
- Lagere bijdrage aan Veiligheidsregio en ontvangen subsidie CTB € 80.000 - Lagere zorgkosten WMO € 211.000 - Lagere zorgkosten jeugd € 122.000 - niet bestede middelen inburgering en vluchtelingwerk (m.n. door uitstel invoering nieuwe wet Inburgering) - vrijval voorziening zwembaden ivm onvoldoende onderbouwing (€ 280.000). We stellen de raad voor om via resultaatbestemming hiervoor een reserve te vormen.