In onderstaand overzicht zijn de extra uitgaven c.q. de niet gerealiseerde inkomsten in 2021 vanwege corona afgezet tegen de extra inkomsten die de gemeente heeft gekregen via de algemene uitkering, TOZO en overige compenserende regelingen.
Financieel overzicht extra kosten en minder opbrengsten gerelateerd aan COVID-19 jaarrekening 2021 | ||||||||||||||||
(bedrag in €) | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Onderwerp | Totaal budget 2021 incl. december-/maartcirculaire | December circulaire 2021 | Minder baten | Meerkosten corona t/m december 2021 | Saldo | Toelichting | ||||||||||
Specifieke uitkeringen: | ||||||||||||||||
Veiligheid en BOA's | 93.500 | 93.500 | 0 | |||||||||||||
Controle corona toegangsbewijzen | 58.770 | 58.770 | 0 | |||||||||||||
sportaccommodaties | 11.000 | 11.000 | 0 | Betreft kwijtschelding huur sportaccommodaties via aparte subsidieregeling | ||||||||||||
TOZO | 1.185.000 | 321.000 | 864.000 | |||||||||||||
Subtotaal | 1.348.270 | 11.000 | 473.270 | 864.000 | ||||||||||||
Definitie: Dit betreft subsidies/extra inkomsten die specifiek voor het gestelde doel aangewend moeten worden. Bij de jaarrekening worden deze uitkeringen via SISA afgerekend waarbij een eventueel overschot terugbetaald moet worden. | ||||||||||||||||
Onderwerp | Totaal budget 2021 incl. december-/maartcirculaire | December circulaire 2021 | Minder baten | Meerkosten corona t/m 10 juni 2021 | Saldo | Toelichting | ||||||||||
Specifieke raadsbesluiten/collegebesluiten: | ||||||||||||||||
Corona cultuurfonds | 150.000 | 71.000 | 79.000 | Gevormd vanuit de resultaatbestemming 2020 | ||||||||||||
Overboeking naar budget cultuur/bestemmingsreserve combinatiefunctionarissen cultuur NJN 2021 | -30.000 | -30.000 | Mutatie in Najaarsnota 2021 | |||||||||||||
subtotaal | 120.000 | 0 | 71.000 | 49.000 | Saldo per 31-12-2021 | |||||||||||
Onderwerp | Totaal budget 2021 incl. december-/maartcirculaire en septembercirculaire | Decembercirculaire 2021 | Minder baten | Meerkosten corona t/m december 2021 | Saldo | Toelichting | ||||||||||
Algemene uitkering en eigen raming Coronabudget in begroting 2021 | ||||||||||||||||
2e kamer verkiezingen | 101.000 | 141.000 | -40.000 | Waarvan € 40.000 via de resultaatsbestemming 2020 | ||||||||||||
Geen heffing precariobelasting op terrassen in 2021 | 17.000 | -17.000 | Besluit gemeenteraad 2021 om geen precariobelasting op terrassen te heffen. | |||||||||||||
Uren SD ivm COVID19 | 6.500 | -6.500 | Besluit MT om uren SD i.v.m. COVID19 te dekken uit beschikbaar budget voor COVID19. | |||||||||||||
Overhead | 0 | 12.500 | -12.500 | Teams trainingen, werkplekinrichting, extra advertentie corona maatregelen. | ||||||||||||
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 0 | 2.500 | -2.500 | |||||||||||||
Armoedebeleid | 28.000 | 28.000 | 0 | |||||||||||||
TONK | 175.000 | 75.000 | 100.000 | Resultaatbestemming TOZO bij najaarsnota 2021 € 25.000 | ||||||||||||
Buurthuizen | 56.000 | 56.000 | ||||||||||||||
Schuldenbeleid | 9.000 | 9.000 | 0 | |||||||||||||
arbeidsparticipatie | 42.000 | 58.000 | -16.000 | |||||||||||||
WMO | 84.000 | 24.000 | 84.000 | 24.000 | Resultaatbestemming bij jaarrekening 2021 op budget wmo | |||||||||||
Jeugdhulp | 71.000 | 33.000 | 71.000 | 33.000 | Resultaatbestemming bij jaarrekening 2021 op budget wmo | |||||||||||
Ondersteuning lokale culturele organisaties | 48.000 | 48.000 | Resultaatbestemming bij jaarrekening 2021 op budget cultuur | |||||||||||||
Afval | 33.000 | 33.000 | 0 | Toekenning vergoeding voor 2020, is toegevoegd aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing | ||||||||||||
Algemene baten en lasten: ondersteuning van culturele sector | 66.000 | 66.000 | Middelen binnen AU specifiek voor culturele sector | |||||||||||||
Algemene baten en lasten: restant | 76.500 | 76.500 | ||||||||||||||
Subtotaal | 741.500 | 105.000 | 552.500 | 294.000 | ||||||||||||
Conclusie
Bij de najaarsnota 2021 is een actualisatie gemaakt van de verwachte kosten en extra budgetten. Op grond daarvan zijn 3 resultaatbestemming vastgesteld voor coronamiddelen die in 2021 niet meer uitgegeven worden, maar waarvoor in 2022 wel kosten volgen die niet in de begroting 2022 geraamd zijn. In de december circulaire 2021 is nogmaals voor € 105.000 extra algemene uitkering toegekend. Vanwege de late beschikbaarheid van deze middelen zijn hiervoor in 2021 geen uitgaven meer gedaan, terwijl de meerkosten wel in 2022 op de onderdelen Wmo, jeugdhulp en ondersteuning lokale culturele organisaties verwacht worden. Daarom wordt in de jaarrekening 2021 voorgesteld hiervoor resultaatbestemmingen op te nemen.
Resultaatbestemmingen 2021 | |
|---|---|
Raadsbesluit najaarsnota 2021 | bedrag in € |
Coronamonument | 25.000 |
TOZO | 25.000 |
Coronamiddelen inzetten t.b.v. hybride werken | 139.000 |
Subtotaal najaarsnota | 189.000 |
Jaarrekening 2021 | |
WMO | 24.000 |
Jeugdhulp | 33.000 |
Ondersteuning lokale culturele organisaties | 48.000 |
Subtotaal jaarrekening | 105.000 |
Totaal resultaatbestemmingen 2021 | 294.000 |